一、部門基本情況

（一）職能職責

1.貫徹執(zhí)行財稅法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策。

2.起草全區(qū)財政、財務、會計和收支管理方面的規(guī)范文件，制定相關的政策和管理制度；擬訂和執(zhí)行財政分配政策和分級財政管理體制；制定全區(qū)財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期劃；指導全區(qū)財政工作。

3.分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與擬訂全區(qū)宏觀經(jīng)濟政策;提出運用財稅政策實施經(jīng)濟調(diào)節(jié)的建議，擬訂推進統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財稅政策；完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅策;參與研究擬訂全區(qū)地方金融和融資政策。

4.管理全區(qū)財政收支，承擔區(qū)級各項財政收支管理責任;負責編制區(qū)級年度預決算草案，組織執(zhí)行區(qū)級年度預算；定期向本級政府和上一級政府財政部門報告本級總預算的執(zhí)行情況；受區(qū)政府委托，向區(qū)人民代表大會報告預算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人大常委會報告調(diào)整預算、決算及其他重大財政事項；組織制定經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算；完善轉移支付制度。負責財政性資

金的綜合平衡。

5.負責政府非稅收入和政府性基金管理；按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費；管理財政票據(jù)；執(zhí)行彩票管理政策，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

6.組織執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度，并制定具體管理辦法，指導和監(jiān)督區(qū)級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；對實行招標投標的政府采購工程建設項目的預算執(zhí)行情況和政府采購政策執(zhí)行情況實施監(jiān)督。

7.負責審核和匯總編制區(qū)級國有資本經(jīng)營預決算草案，執(zhí)行國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，并按規(guī)定制定具體管理辦法；收取區(qū)級國有資本收益；組織實施企業(yè)財務制度；按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

8.負責辦理和監(jiān)督區(qū)級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、區(qū)級政府性投資項目的財政撥款，負責財政投資評審管理工作；參與擬訂區(qū)級建設投資的有關政策，執(zhí)行基本建設財務制度；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財務管理工作；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、國債轉貸等財政資金管理。

9.會同有關部門管理財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；組織執(zhí)行社會保障資金(基金)的財務管理制度；編制社會保障預決算草案。

10.負責管理全區(qū)會計工作，組織實施會計法律法規(guī)，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，按規(guī)定擬訂并組織實施具體會計管理辦法，指導和監(jiān)督全區(qū)注冊會計師和會計師事務所業(yè)務，指導和管理社會審計。

11.負責全區(qū)政府債務管控工作，擬訂和執(zhí)行政府債務管理的規(guī)章制度和管理辦法；負責統(tǒng)一管理政府債務，防范財政風險；歸口管理全區(qū)政府外債，負責全區(qū)利用國際金融組織和外國政府貸款贈款的全過程監(jiān)督管理；參與研究制定全區(qū)地方金融和融資政策。

12.監(jiān)督檢查財稅法律、法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，查處違反財經(jīng)法紀的行為。

13.負責財政宣傳和財政信息工作；制定和執(zhí)行財政政策研究和財政教育規(guī)劃，組織財政干部培訓。

14.承辦區(qū)政府交辦的其它事項。

（二）機構設置

重慶市梁平區(qū)財政局下屬 6 個二級預算單位，分別是財政局（本級）、國庫集中支付中心、財務結算中心、財政投資評審中心、非稅收入征收管理中心、預算績效評價中心。全局共有編制 98 人，實有人數(shù) 75 人。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

1.總體情況。2023年度收入總計3063.78萬元，支出總計3063.78萬元。收支較上年決算數(shù)減少85.52萬元，下降2.7%，主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，人員經(jīng)費與公用經(jīng)費支出減少。

2.收入情況。2023年度收入合計3063.78萬元，較上年決算數(shù)減少63.58萬元，下降2.0%，主要原因是財政撥款減少。其中：財政撥款收入3063.78萬元，占100.0%；事業(yè)收入0萬元，占0.0%；經(jīng)營收入0萬元，占0.0%；其他收入0萬元，占0.0%。此外，使用非財政撥款結余和專用結余0萬元，年初結轉和結余0萬元。

3.支出情況。2023年度支出合計3063.78萬元，較上年決算數(shù)減少85.52萬元，下降2.7%，主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，人員經(jīng)費與公用經(jīng)費支出減少。其中：基本支出1970.63萬元，占64.3%；項目支出1093.15萬元，占35.7%；經(jīng)營支出0萬元，占0.0%。此外，結余分配0萬元。

4.結轉結余情況。2023年度年末結轉和結余0萬元，較上年決算數(shù)增加 0 萬元，增長 0.0%，主要原因是財政實行零結轉制度。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計3063.78萬元。與2022年相比，財政撥款收、支總計各減少85.52萬元，下降2.7%。主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，人員經(jīng)費與公用經(jīng)費支出減少。

（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2023年度一般公共預算財政撥款收入3063.78萬元，較上年決算數(shù)減少63.58萬元，下降2.0%。主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，財政撥款減少；較年初預算數(shù)減少254.5萬元，下降7.7%。主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，財政撥款減少。此外，年初財政撥款結轉和結余0萬元。

2.支出情況。2023年度一般公共預算財政撥款支出3063.78萬元，較上年決算數(shù)減少85.52萬元，下降2.7%。主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，人員經(jīng)費與公用經(jīng)費支出減少。較年初預算數(shù)減少254.5萬元，下降7.7%。主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，人員經(jīng)費與公用經(jīng)費支出減少。

3.結轉結余情況。2023年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0萬元，較上年決算數(shù)增加 0 萬元，增長 0.0%，主要原因是財政實行零結轉制度。

4.比較情況。本部門2023年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）一般公共服務支出2525.14萬元，占82.4%，較年初預算數(shù)減少263.05萬元，下降9.4%，主要原因是人員退休、調(diào)出減少了9人，人員經(jīng)費與公用經(jīng)費減少以及厲行節(jié)約減少了開支。

（2）社會保障與就業(yè)支出393.8萬元，占12.8%，較年初預算數(shù)增加83.69萬元，增長27.0%，主要原因是養(yǎng)老保險與職業(yè)年金調(diào)標。

（3）衛(wèi)生健康支出82.41萬元，占2.7%，較年初預算數(shù)減少1.21萬元，下降1.4%，主要原因是醫(yī)療保險基數(shù)政策性調(diào)減。

（4）住房保障支出62.43萬元，占2.0%，較年初預算數(shù)減少73.93萬元，下降54.2%，主要原因是人員退休減少支出，抵扣以前年度應該扣除的多繳的住房公積金，減少了住房公積金基數(shù)。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共財政撥款基本支出1970.63萬元。其中：人員經(jīng)費1722.32萬元，較上年決算數(shù)減少92.49萬元，下降5.1%，主要原因是人員退休減少了經(jīng)費支出以及厲行節(jié)約減少了開支。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤費、生活補助、住房公積金等。公用經(jīng)費248.31萬元，較上年決算數(shù)減少12.08萬元，下降4.6%，主要原因是人員退休減少了經(jīng)費支出以及厲行節(jié)約減少了開支。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經(jīng)費、公車運行維護費、其他商品和服務支出。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明

本部門 2023 年度無政府性基金預算財政撥款收支。

（六）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

本部門 2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費情況說明

（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費支出共計26.58萬元，較年初預算數(shù)增加20.88萬元，增長366.3%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車。較上年支出數(shù)增加25.81萬元，增長3351.9%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車，增加了支出。

（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況

2023年度本部門因公出國（境）費用 0 萬元，費用支出較年初預算數(shù)無增減，主要原因是本單位 2023 年度未發(fā)生因公出國（境）支出。較上年支出數(shù)無增減，主要原因是本單位 2023 年度未發(fā)生因公出國（境）支出。

公務車購置費24.99萬元，主要用于本單位應急保障用車。費用支出較年初預算數(shù)增加24.99萬元，增長100.0%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車。較上年支出數(shù)增加24.99萬元，增長100.0%，主要原因是公車報廢，新購置一輛公車。

公務車運行維護費1.2萬元，主要用于應急保障用車支出。費用支出較年初預算數(shù)減少1.3萬元，下降52.0%，主要原因是厲行節(jié)約減少了開支。較上年支出數(shù)增加0.53萬元，增長79.1%，主要原因是上年公車報廢，減少了應急保障用車，今年新購置一輛公車，用于應急保障增加了運行維護費支出。

公務接待費0.39萬元，主要用于接待上級和其他區(qū)縣財政等單位到我單位交流學習相關業(yè)務工作，接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。費用支出較年初預算數(shù)減少2.81萬元，下降87.8%，主要原因是厲行節(jié)約，減少開支。較上年支出數(shù)增加0.29萬元，增長290.0%，主要原因是今年有2次21人次的區(qū)級接待增加了支出。

（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

2023年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置1輛，公務車保有量為1輛；國內(nèi)公務接待2批次42人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2023年本部門人均接待費93.24元，車均購置費24.99萬元，車均維護費1.2萬元。

四、其他需要說明的事項

（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明

本年度會議費支出0萬元，較上年決算數(shù)增加0萬元，增長0.0%，主要原因是本年度無會議費支出。本年度培訓費支出22.38萬元，較上年決算數(shù)減少2.38萬元，下降9.6%，主要原因是減少了線下培訓，增加了網(wǎng)絡培訓。

（二）機關運行經(jīng)費情況說明

2023年度本部門機關運行經(jīng)費支出221.26萬元，機關運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經(jīng)費、公車運行維護費、其他商品和服務支出。機關運行經(jīng)費較上年支出數(shù)減少20.03萬元，下降8.3%，主要原因是厲行節(jié)約減少了開支。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

（四）政府采購支出情況說明

2023年度我部門未發(fā)生政府采購事項，無相關經(jīng)費支出。

五、預算績效管理情況說明

（一）單位自評情況

我單位 2023年度對部門整體開展了績效自評，涉及財政撥款資金3063.78萬元。

（二）部門績效評價情況

我部門未組織開展績效評價。

（三）財政績效評價情況

區(qū)財政局未委托第三方對我單位開展績效評價。

六、專業(yè)名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經(jīng)營結余。

（七）結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經(jīng)營結余。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（十五）商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

決算公開聯(lián)系人：洪玲玲023-53366589