關(guān)于重慶市梁平區(qū)2022年1－6月預(yù)算執(zhí)行

情況的報(bào)告

——2022年9月14日在區(qū)第十八屆人大常委會(huì)第6次會(huì)議上

區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)??周龍舉

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主任、副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將重慶市梁平區(qū)2022年1—6月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下：

一、2022年1－6月預(yù)算執(zhí)行及工作開(kāi)展情況

1－6月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成12.5億元，下降9.4%。其中：稅收完成5.5億元，下降28.7%；非稅收入完成7億元，增長(zhǎng)16.6%。一般公共預(yù)算支出35.3億元，增長(zhǎng)1%。

1－6月，全區(qū)政府性基金收入完成4.7億元，下降23.3%。其中：土地收入完成4.4億元，下降14%；城市建設(shè)配套費(fèi)和污水處理費(fèi)完成0.3億元，下降69.2%。政府性基金支出19.4億元，增長(zhǎng)252.3%。

（一）主動(dòng)作為，積極向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。圍繞成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈和一區(qū)兩群、明月山綠色發(fā)展示范帶建設(shè)等重大戰(zhàn)略，積極爭(zhēng)取中央和市級(jí)轉(zhuǎn)移支付、政府債券資金。一是已到位轉(zhuǎn)移支付30.2億元，其中，一般轉(zhuǎn)移支付22.7億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付7.5億元。二是已爭(zhēng)取政府債券52.2億元，其中，新增政府債券36.8億元，置換債券15.4億元。

（二）支持發(fā)展，實(shí)施積極財(cái)政政策。堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央要求，全力支持穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤(pán)。一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。細(xì)化工作方案，健全工作機(jī)制，強(qiáng)化部門(mén)協(xié)同，落實(shí)中央出臺(tái)組合式退稅減稅降費(fèi)支持政策2.5億元，其中，落實(shí)各類退稅1.7億元（留抵退稅1.2億元）、新增減稅降費(fèi)0.2億元、中小微制造業(yè)緩繳稅0.6億元。二是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。行政事業(yè)單位減免市場(chǎng)主體房屋租金45萬(wàn)元，擔(dān)保費(fèi)率下降到1%（含）以內(nèi)，支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)保費(fèi)原則上不超過(guò)1%，貨物服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目對(duì)小微企業(yè)的價(jià)格扣除優(yōu)惠提高到10-20%，下半年面向中小企業(yè)的采購(gòu)預(yù)留份額提高到40%以上，籌集資金1.4億元支持科技創(chuàng)新、招商引資和企業(yè)培育，安排資金2000萬(wàn)元用于發(fā)放消費(fèi)券。三是創(chuàng)新投入方式。加強(qiáng)三資統(tǒng)籌，盤(pán)活存量資產(chǎn)、資源，推動(dòng)運(yùn)用PPP、EOD等投融資模式推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)。

（三）民生優(yōu)先，財(cái)政保障成效明顯。一是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。調(diào)整低效無(wú)效支出，騰退超標(biāo)準(zhǔn)、超承受能力保障政策，堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先地位，切實(shí)兜住“三保”底線。二是加大民生投入。緊緊圍繞幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居，持續(xù)加大投入，民生支出占一般公共預(yù)算的80%以上。三是實(shí)施預(yù)算公開(kāi)評(píng)審。邀請(qǐng)人大、政協(xié)、審計(jì)等部門(mén)相關(guān)專家組成2個(gè)評(píng)審組，對(duì)63個(gè)部門(mén)申報(bào)的713個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，審減支出預(yù)算11.4億元。

（四）深化改革，提高財(cái)政資金管理效益。一是堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，區(qū)四大家機(jī)關(guān)帶頭，按5%左右壓減，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算下降11.7%。二是積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，將項(xiàng)目庫(kù)、資產(chǎn)、采購(gòu)、績(jī)效以及預(yù)算、核算、決算進(jìn)行整合，全面提升預(yù)算管理的科學(xué)化、規(guī)范化和自動(dòng)化水平。三是深化財(cái)政評(píng)審和政府采購(gòu)改革。財(cái)政評(píng)審審減0.9億元，審減率22.5%。政府采購(gòu)節(jié)約資金820萬(wàn)元。四是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)。按照《預(yù)算法實(shí)施條例》要求，76個(gè)部門(mén)564個(gè)單位全部公開(kāi)預(yù)算信息。五是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，項(xiàng)目全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效自評(píng)全覆蓋，項(xiàng)目績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)增長(zhǎng)10%，健全績(jī)效評(píng)價(jià)與預(yù)算掛鉤機(jī)制，真正做到花錢(qián)要問(wèn)效、無(wú)效便問(wèn)責(zé)。

（五）加強(qiáng)管控，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)的決策部署和市委、市政府強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的工作要求，統(tǒng)籌好防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展的關(guān)系。全面清理國(guó)有平臺(tái)類公司債務(wù)，建立健全區(qū)屬國(guó)有企業(yè)融資備案審批制度，制定全區(qū)國(guó)有平臺(tái)類公司債務(wù)監(jiān)管方案和“一企一策”監(jiān)管方案，組建政府隱性債務(wù)和國(guó)有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作專班，壓實(shí)監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)制度建設(shè)，嚴(yán)管新增債務(wù)，降低融資成本。截至2022年6月底，我區(qū)政府債務(wù)143.33億元，綜合債務(wù)率263%，債務(wù)規(guī)模適度、風(fēng)險(xiǎn)可控。

二、存在的主要問(wèn)題

總的來(lái)看，1－6月，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，呈“緊平衡”特征，但存在一些較突出的問(wèn)題和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收入形勢(shì)嚴(yán)峻。一般公共預(yù)算收入、稅收收入分別完成年度收入預(yù)期的43.8 %、37.1 %，較序時(shí)進(jìn)度分別差6.2、12.9個(gè)百分點(diǎn)。稅收收入增幅較全市區(qū)縣平均水平低11.3個(gè)百分點(diǎn)。支柱產(chǎn)業(yè)稅收增長(zhǎng)乏力，房地產(chǎn)建筑業(yè)、制造業(yè)稅收分別下降32.6%、24.5%。與此同時(shí)，土地出讓收入大幅減少，對(duì)財(cái)政收入沖擊較大。二是財(cái)政平衡難度加大。支出結(jié)構(gòu)固化，民生剛性增支較大，預(yù)算執(zhí)行缺少回旋余地，應(yīng)對(duì)減收增支能力弱，財(cái)政運(yùn)行困難，“三保”承受較大壓力。三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。政府債務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，還本付息壓力持續(xù)上升，考慮到土地收入不確定、融資政策收緊，存量隱性債務(wù)及國(guó)企經(jīng)營(yíng)性債務(wù)化解壓力持續(xù)加大。四是資金使用績(jī)效不高。部分單位債券資金使用進(jìn)度慢，項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不足，前期工作準(zhǔn)備不充分，存在“錢(qián)等項(xiàng)目”現(xiàn)象。

三、下一步工作安排

（一）多措并舉，積極組織財(cái)稅收入。一是加強(qiáng)征管。抓好重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)稅收征管，健全建筑業(yè)、非煤礦山稅收管控，加強(qiáng)土地出讓欠款追繳，做到依法征收、應(yīng)收盡收。二是積極向上爭(zhēng)資。積極策劃包裝項(xiàng)目，大力爭(zhēng)取政府債券資金、中央預(yù)算內(nèi)投資和各種轉(zhuǎn)移支付資金，力爭(zhēng)到位轉(zhuǎn)移支付35億元。三是統(tǒng)籌資產(chǎn)資源。加大土地儲(chǔ)備出讓力度，盤(pán)活閑置資產(chǎn)資源，推進(jìn)閑置國(guó)有房屋資產(chǎn)、棄土場(chǎng)經(jīng)營(yíng)權(quán)等轉(zhuǎn)讓處置，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。

（二）有保有壓，兜牢兜實(shí)“三保”底線。一是牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想。從嚴(yán)管控各類經(jīng)費(fèi)支出，除基本運(yùn)轉(zhuǎn)、民生項(xiàng)目、防疫、應(yīng)急救災(zāi)項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目建議一律按5%壓減，騰退資金用于紓困惠企和低收入群體保障。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。清理、騰退低效、無(wú)效支出，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)全部納入工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，積極推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”，基本民生增支事項(xiàng)全額納入預(yù)算安排，不留缺口，堅(jiān)決兜住“三保”底線。三是加大資金統(tǒng)籌力度。統(tǒng)籌使用財(cái)政預(yù)算資金、債券資金、自有資金，集中財(cái)力保重點(diǎn)辦大事。四是開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。重點(diǎn)圍繞無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出、延壓坐支收入等違反財(cái)經(jīng)秩序行為進(jìn)行整治，遏止財(cái)經(jīng)紀(jì)律松弛態(tài)勢(shì)，提升財(cái)政效能。

（三）應(yīng)享盡享，全面落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤(pán)措施。一是應(yīng)減盡減。對(duì)國(guó)有企業(yè)和行政事業(yè)單位租金減免、出租人減免租金可按規(guī)定減免當(dāng)年房產(chǎn)稅城鎮(zhèn)土地使用稅、車(chē)購(gòu)稅減免等，符合條件的應(yīng)減盡減。二是應(yīng)緩盡緩。及時(shí)受理并上報(bào)特困行業(yè)階段性實(shí)施緩繳企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，實(shí)行應(yīng)緩盡緩。三是應(yīng)退盡退。加大增值稅期末留抵退稅實(shí)施力度，加快退稅審核，確保應(yīng)退盡退。四是應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)。全面落實(shí)紓困惠企各項(xiàng)政策補(bǔ)貼，兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼和實(shí)際種糧農(nóng)民第一批、第二批補(bǔ)貼，加大低收入群體補(bǔ)助力度，實(shí)現(xiàn)應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)。

（四）守住底線，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加大“三資”統(tǒng)籌，創(chuàng)新投融資模式。加大國(guó)有存量資源、資產(chǎn)和資本盤(pán)活力度，探索運(yùn)用特許經(jīng)營(yíng)等模式盤(pán)活存量基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)，變現(xiàn)資金優(yōu)先用于化解存量債務(wù)，減輕政府債務(wù)負(fù)擔(dān)。二是夯實(shí)債務(wù)管理，主動(dòng)應(yīng)對(duì)到期風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，督促有關(guān)債務(wù)單位嚴(yán)格落實(shí)化債計(jì)劃，確保債務(wù)規(guī)模穩(wěn)步下降。動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)債務(wù)變動(dòng)情況，定期組織債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)排查，提高應(yīng)急處置能力，防止發(fā)生債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)事件。三是健全調(diào)度機(jī)制，加強(qiáng)債券資金管理。建立健全專項(xiàng)債券調(diào)度推進(jìn)機(jī)制，完善專項(xiàng)債券“借、用、管、還”體系。區(qū)財(cái)政局、區(qū)發(fā)改委和相關(guān)項(xiàng)目單位密切配合，協(xié)作支持，強(qiáng)化要素保障，協(xié)同解決堵點(diǎn)難點(diǎn)，加強(qiáng)跟蹤督辦，進(jìn)一步完善形成齊抓共管、合力推動(dòng)的工作格局。

（五）深化改革，不斷提升預(yù)算管理水平。一是加快推進(jìn)預(yù)算一體化改革。實(shí)施項(xiàng)目分類分級(jí)管理，優(yōu)化、完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)核算管理流程，持續(xù)推進(jìn)資產(chǎn)管理、政府債務(wù)、綜合財(cái)務(wù)報(bào)告模塊建設(shè)，不斷提升預(yù)算管理水平和信息化水平。二是深化財(cái)政管理改革。持續(xù)深化財(cái)政評(píng)審、政府采購(gòu)管理改革，既有效節(jié)約財(cái)政資金，又防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施預(yù)算公開(kāi)評(píng)審，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，全面落實(shí)政府過(guò)緊日子要求。三是加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)管理。完善績(jī)效管理機(jī)制，持續(xù)推進(jìn)績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作，穩(wěn)步開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果納入部門(mén)決算公開(kāi)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的績(jī)效管理體系。

主任、各位副主任、各位委員，今年財(cái)政工作收支形勢(shì)異常嚴(yán)峻，我們將堅(jiān)決貫徹落實(shí)市第六次黨代會(huì)精神和本次會(huì)議審議意見(jiàn)，更好地配置財(cái)政資源、提高資金效益、提升政策效能、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

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